Efd Reinf - Sped das Retenções CONFIRMADO
15 de Maio de 2018
O SINCOVAT convida á todos para o Curso Efd Reinf - Sped das Retenções.
A quem se destina
Contadores, Técnicos Contábeis, Auditores, Consultores, Economistas, Gerentes, Empresários e demais pessoas que atuem na área ou que se interessem pelo assunto.
Objetivos Específicos
Orientar aos participantes os procedimentos a serem adotados pelas empresas no preenchimento do SPED REINF, com a entrada em vigor do e-Social, no que se refere as retenções na fonte.
INSTRUTOR:
SÉRGIO AUGUSTO DA PORCIÚNCULA
Qualificação:
Bacharel em Ciências Jurídicas;
Bacharel em Administração de Empresas;
Técnico Contábil;
Ex-Consultor Jurídico na Área de Imposto de Renda da IOB;
Ex-Consultor Jurídico na Área de Imposto de Renda da INFORMARE;
Instrutor da Equipe Técnica da Informare;
Instrutor da Equipe Técnica do SENAC;
Professor do CDL Ensino;
Palestrante do Conselho Regional de Contabilidade - CRC/RS;
Ex-Sócio-gerente da Valore Planejamento Tributário Ltda.
Sócio-gerente da SAJA Serviços Ltda.
SUMÁRIO
1- e-SOCIAL E EFD- Reinf- Considerações Iniciais. 9
2- OBJETIVO GERAL. 9
3- INTRODUÇÃO.. 9
4- IMPORTANTE. 10
5- EFD- REINF. 10
6- QUEM ESTÁ OBRIGADA A ADOTAR A EDF- Reinf: 11
7- EFD- Reinf – INFORMAÇÕES E BLOCOS. 14
8- PRAZO DE VIGÊNCIA E TRANSMISSÃO DOS ARQUIVOS. 15
9- EMPRESAS DO SIMPLES NACIONAL. 15
10- PRAZO PARA TRANSMISSÃO DOS ARQUIVOS. 15
11- RETENÇÃO DO INSS- PESSOAS JURÍDICAS. 16
11.1-SERVIÇOS PRESTADOS POR PESSOAS JURÍDICAS (RETENÇÃO DO INSS). 16
11.2-RETENÇÃO DE INSS- PESSOAS JURÍDICAS. 16
11.3-RETENÇÕES DE INSS- PESSOAS JURÍDICAS. 16
12- TRIBUTOS A SEREM INFORMADOS NA REINF. 18
13- RETENÇÃO NA FONTE IRPJ E DAS CSRF. 25
13.1-RETENÇÃO NA FONTE IRPJ E DAS CSRF. 25
13.2-RETENÇÃO DO IRPJ. 25
13.3- RETENÇÕES DO IRPJ. 25
13.4- RETENÇÕES DO IRPJ. 25
13.4.1- RETENÇÃO DO IRPJ. 26
13.4.2- EXEMPLO HIPOTÉTICO DE RETENÇÃO DO IRPJ. 26
13.4.3- RETENÇÃO DO IRPJ. 26
13.4.3.1- RETENÇÃO DO IRPJ. 27
13.4.3.2- RETENÇÃO DO IRPJ. 27
13.4.3.3- RETENÇÃO DO IRPJ. 27
13.4.3.4 – EXEMPLO HIPOTÉTICO DE RETENÇÃO DO IRPJ. 28
13.4.3.5- RETENÇÃO DO IRPJ. 28
13.4.3.6 DISPENSA DE RETENÇÃO.. 31
13.4.3.6.1- CASO HAJA MAIS DE UM VALOR. 31
13.5- QUANDO A FONTE ASSUME O IRR FONTE. 31
13.5.1- QUANDO A FONTE ASSUMIR (MOTIVO). 31
13.5.2- COMO SE CALCULA O REAJUSTAMENTO.. 32
13.5.3- EXEMPLO HIPOTÉTICO.. 33
13.5.3.1 – ENTÃO TEREMOS: 34
13.5.3.2- ESTÃO SUJEITOS À RETENÇÃO NA FONTE. 34
13.5.3.3- RETENÇÃO DO IRPJ. 38
13.5.3.3.1- RETENÇÃO DE ME E EPP- SIMPLES NACIONAL. 38
14- RETENÇÃO DA CSRF. 38
14.1- RETENÇÃO DA CSRF. 39
14.2-RETENÇÃO DA CSRF. 39
14.2.1- RETENÇÃO DA CSRF. 39
14.2.2- RETENÇÃO DA CSRF. 40
14.2.3-RETENÇÃO DA CSRF. 40
14.2.3.1- CÓDIGOS A SEREM UTILIZADOS. 40
14.2.3.1.1- RECOLHIMENTOS DA CSRF. 41
14.2.3.1.2- VALORES RETIDOS ANTECIPADAMENTE. 41
14.2.3.1.3- DISPENSA DA RETENÇÃO.. 41
14.2.3.1.4- RETENÇÕES DAS CONTRIBUIÇÕES. 43
15- CÓDIGO DO SERVIÇO.. 44
16- CESSÃO DE MÃO DE OBRA.. 44
16.1- CESSÃO DE MÃO DE OBRA.. 45
16.2- CESSÃO DE MÃO DE OBRA.. 45
16.3- EMPREITADA DE MÃO DE OBRA.. 45
17- RETENÇÃO DO INSS- BASE DE CÁLCULO.. 45
18- FORNECIMENTO DE MATERIAL E/OU EQUIPAMENTOS – PREVISÃO EM CONTRATO- COM VALORES 45
19- FORNECIMENTO DE MATERIAL E/OU EQUIPAMENTOS PREVISÃO EM CONTRATO- SEM VALORES NO CONTRATO 46
20- FORNECIMENTO DE MATERIAL E/OU EQUIPAMENTOS PREVISÃO EM CONTRATO, SEM VALORES NO CONTRATO 47
21- EQUIPAMENTO INERENTE À EXECUÇÃO DOS SERVIÇOS – SEM PREVISÃO EM CONTRATO- COM DISCRIMINAÇÃO NA NOTA FISCAL. 47
22- EQUIPAMENTO INERENTE À EXECUÇÃO DOS SERVIÇOS- SEM PREVISÃO EM CONTRATO- COM DISCRIMINAÇÃO NA NOTA FISCAL. 48
23- EQUIPAMENTO INERENTE À EXECUÇÃO DOS SERVIÇOS- SEM PREVISÃO EM CONTRATO- COM DISCRIMINAÇÃO NA NOTA FISCAL. 48
24- FALTA DE PREVISÃO EM CONTRATO- COM DISCRIMINAÇÃO NA NOTA FISCAL. 49
25- SEM DISCRIMINAÇÃO NA NOTA FISCAL. 49
26- DEDUÇÕES DA BASE DE CÁLCULO.. 49
27- SERVIÇOS PRESTADOS EM CONDIÇÕES ESPECIAIS. 49
28- CRUZAMENTO DE INFORMAÇÕES ENTRE O E- SOCIAL E A EFD- REINF. 50
29- INFORMAÇÕES SOBRE VALORES REPASSADOS A CLUBES DE FUTEBOL PROFISSIONAL. 50
29.1- INFORMAÇÕES. 50
30- PRAZOS. 51
31- COMERCIALIZAÇÃO DA PRODUÇÃO RURAL. 51
32- CPRB- CONTRIBUIÇÃO PREVIDENCIÁRIA SOBRE A RECEITA BRUTA.. 51
33- CÓDIGO DE ATIVIDADES, PRODUTOS E SERVIÇOS SUJEITOS À CONTRIBUIÇÃO SOBRE A RECEITA BRUTA 56
33.1- DESONERAÇÃO DA FOLHA DE PAGAMENTO.. 56
34- DESONERAÇÃO DA FOLHA DE PAGAMENTO-EFD- CONTRIBUIÇÕES (PIS/PASEP- COFINS e CPRB) 57
35- FECHAMENTO E REABERTURA DOS EVENTOS PERIÓDICOS. 57
36- SOLICITAÇÃO DE INFORMAÇÕES E EXCLUSÕES. 57
37- MICROEMPREENDEDOR INDIVIDUAL. 57
38- 39-REGRAS QUE DEVERÃO COMPOR A EFD- REINF. 58
INVESTIMENTO
ASSOCIADO SINCOVAT R$ 180,00
PROFISSIONAL COM A SINDICAL PAGA AO SINCOVAT R$ 230,00
DEMAIS PARTICIPANTES R$ 390,00
O CANCELAMENTO SÓ SERÁ ACEITO COM 48 HORAS DE ANTECEDÊNCIA
INSCRIÇÃO CONFIRMADA SEM O COMPARECIMENTO OU CANCELAMENTO ACIMA CITADO SERÁ COBRADA O VALOR DA INSCRIÇÃO.
SOLICITAMOS QUE AS INSCRIÇÕES SEJAM EFETUADAS ATÉ 24 HORAS ANTES DA DATA DA REALIZAÇÃO DO CURSO.
PROMOÇÃO
Associado = R$ 180,00 passa a pagar R$ 150,00
Sindical = R$ 230,00 passa a pagar R$ 200,00
Não sócio = R$ 390,00 passa a pagar R$ 360,00
** Para participar da promoção "Indique um amigo e ganhe desconto", os inscritos no curso oferecido pelo Sincovat, indicarão um "amigo" para ingressar no mesmo curso que, quem indicou, estiver matriculado. Assim que você encaminhar a inscrição do INDICADO você terá o DESCONTO conforme especificado acima.
Desculpe, este evento aconteceu em 15/05/2018 e não permite novas inscrições.